Pedir el fichero en formato Norma 43
Solicite al cliente el extracto en formato cuaderno 43, no en PDF ni en hoja de cálculo. Todas las entidades lo ofrecen en su banca de empresas; si es posible, programe el envío periódico.
Guía práctica · Contabilidad · Unas 3 horas para dejarlo configurado
Cómo automatizar la conciliación con Norma 43.
Pasos para automatizar la conciliación bancaria en un despacho con ficheros Norma 43: obtener extractos, normalizar, reglas de emparejamiento y revisión.
Respuesta rápida
Para automatizar la conciliación bancaria, el despacho pide a cada cliente el extracto en formato Norma 43, comprueba que el saldo inicial coincide con el saldo contabilizado del periodo anterior, importa el fichero y crea reglas por concepto. Después empareja cobros y pagos con facturas por importe y fecha y dedica la revisión humana solo a las excepciones. El periodo se cierra cuadrando la subcuenta 572 con el saldo final del fichero.
Paso a paso
7 pasos, con fuente.
La Norma 43, o cuaderno 43, es el formato normalizado con el que los bancos españoles entregan los extractos de cuenta corriente. Un fichero Norma 43 por cuenta y periodo permite importar los movimientos en el programa contable y emparejarlos con facturas y asientos de forma automática, dejando para el profesional solo las excepciones.
Para quién: Despachos que llevan la contabilidad de pymes y autónomos.
Necesitará
- Acceso a la banca en línea del cliente o envío periódico del fichero
- Programa contable que importe Norma 43
- Plan de cuentas del cliente
Errores frecuentes
- Trabajar con extractos en PDF que obligan a teclear.
- No comprobar el saldo inicial y arrastrar descuadres.
- Crear reglas demasiado genéricas que contabilizan mal.
Comprobar la cabecera y los saldos
Antes de importar, verifique que el saldo inicial del fichero coincide con el saldo final contabilizado del periodo anterior. Si no coincide, falta un fichero o hay movimientos manuales.
Importar y asignar la cuenta 572
Importe el fichero en el programa contable y asocie cada cuenta bancaria a su subcuenta del grupo 57.
Crear reglas por concepto común
Use el concepto común y el concepto propio de cada movimiento para crear reglas: comisiones bancarias, cuotas de la Seguridad Social, impuestos, nóminas y recibos recurrentes.
Emparejar con facturas por importe y fecha
Configure el emparejamiento automático de cobros y pagos con facturas pendientes por importe exacto y proximidad de fecha. Revise los cobros parciales y agrupados.
Revisar solo las excepciones
Dedique la revisión humana a los movimientos sin regla ni pareja. Cada excepción resuelta puede convertirse en una regla nueva.
Cerrar con un cuadre
Al final del periodo, compruebe que el saldo contable de la subcuenta 572 coincide con el saldo final del fichero y deje constancia del cuadre.
Fuentes
- CaixaBank, cuaderno 43 de información normalizada de cuenta corrientewww.caixabank.es/deployedfiles/empresas/Estaticos/pdf/Transf
- Bankinter, norma 43docs.bankinter.com/stf/plataformas/empresas/gestion/ficheros
- BOE, Plan General de Contabilidadwww.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2007-19884
Guía divulgativa de Partida Doble IA, actualizada a 16 de octubre de 2026. No sustituye a la normativa ni al asesoramiento profesional.
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